Расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года: как отразить выплаченную в марте зарплату за март и налоговые вычеты?
Добрый день. Коллеги подскажите пожалуйста в таком вопросе по заполнению 6 НДФЛ за 1 кв 2023г
Мы НКО, выдали зарплату за март 30 марта 2023г. НДФЛ оплачиваем платежками -уведомлениями. НДФЛ то же заплатили 30 марта 2023г.
Как я поняла в разделе 1 указываем налог который удержали по сроку с 01.01.2023г по 22.03.2023г. т.е удержанный 30 марта налог я не показываю, его буду отражать за полугодие по сроку с 23.03.2023г по 22.06.2023г.
В разделе 2 я полностью указываю зарплату начисленную за 1 квартал 2023г. по стр 110 и по стр 140, 160 сумма налога исчисленная и удержанная полностью, включительно март 2023г.
По вычетам. Вычеты, как я поняла из разных источников в т.ч. начисление программы 1С, предоставляются на первую выплату месяца , мы аванс выдаем 16 числа текущего месяца, зарплату 1 числа следующего месяца. и получается за 1 квартал 2023г. машина предоставила вычет как за 4 месяца, т.е. и за апрель по зарплате выплаченной в марте. В январе, т.к выдали зарплату 1 февраля 2023, вычеты предоставили в двойном размере. НДФЛ то же удерживали и оплачивали с удвоенным вычетом.
Вопрос : мне теперь вычеты в стр 140 ставить как за 4 месяца? или надо ставить как за три месяца , тогда не верно удержан и перечислен налог по срокам.
Хотелось бы оставить как есть в декабре 2023г. выровняться вычеты все равно.
Заранее благодарю.
Мы НКО, выдали зарплату за март 30 марта 2023г. НДФЛ оплачиваем платежками -уведомлениями. НДФЛ то же заплатили 30 марта 2023г.
Как я поняла в разделе 1 указываем налог который удержали по сроку с 01.01.2023г по 22.03.2023г. т.е удержанный 30 марта налог я не показываю, его буду отражать за полугодие по сроку с 23.03.2023г по 22.06.2023г.
В разделе 2 я полностью указываю зарплату начисленную за 1 квартал 2023г. по стр 110 и по стр 140, 160 сумма налога исчисленная и удержанная полностью, включительно март 2023г.
По вычетам. Вычеты, как я поняла из разных источников в т.ч. начисление программы 1С, предоставляются на первую выплату месяца , мы аванс выдаем 16 числа текущего месяца, зарплату 1 числа следующего месяца. и получается за 1 квартал 2023г. машина предоставила вычет как за 4 месяца, т.е. и за апрель по зарплате выплаченной в марте. В январе, т.к выдали зарплату 1 февраля 2023, вычеты предоставили в двойном размере. НДФЛ то же удерживали и оплачивали с удвоенным вычетом.
Вопрос : мне теперь вычеты в стр 140 ставить как за 4 месяца? или надо ставить как за три месяца , тогда не верно удержан и перечислен налог по срокам.
Хотелось бы оставить как есть в декабре 2023г. выровняться вычеты все равно.
Заранее благодарю.
Comments
-
Добрый день,Цитата: Как я поняла в разделе 1 указываем налог который удержали по сроку с 01.01.2023г по 22.03.2023г. т.е удержанный 30 марта налог я не показываю, его буду отражать за полугодиеВерно.Цитата: по сроку с 23.03.2023г по 22.06.2023г.По сроку с 23.03 по 22.04 стр. 021 Расчета за полугодие.Цитата: В разделе 2 я полностью указываю зарплату начисленную за 1 квартал 2023г. по стр 110Верно, т.к. все выплаты были в период с 01.01. по 31.03Цитата: и по стр 140, 160 сумма налога исчисленная и удержанная полностью, включительно март 2023г.Да, т.к. НДФЛ исчислен и удержан в период с 01.01. по 31.03Цитата: По вычетам. Вычеты, как я поняла из разных источников в т.ч. начисление программы 1С, предоставляются на первую выплату месяца , мы аванс выдаем 16 числа текущего месяца, зарплату 1 числа следующего месяца. и получается за 1 квартал 2023г. машина предоставила вычет как за 4 месяцаЭто потому что вы неверно провели документ начисление з/пл за март, но это надо обсуждать в новой теме. Не спешите сдавать Расчет пока не разберетесь. А вообще, то что у вас лишний вычет, вы должны были заметить еще 30.03, при начислении з/пл и выплате, теперь у вас неверно исчислен и удержан НДФЛ.
по стр. 130 Расчета за 1 кв. должно быть 3 вычета - Январь, Февраль, МартЦитата: Вопрос : мне теперь вычеты в стр 140 ставить как за 4 месяца?Что за 4 мес. вы хотите ставить в строку 140? В стр. 140 отражается исчисленный НДФЛ.
Наводите порядок в программе, пересчитывайте НДФЛ и указывайте по стр. 140 верную сумму исчисленного налога.Цитата: Хотелось бы оставить как есть в декабре 2023г. выровняться вычеты все равно.Эту фразу я не поняла. -
Цитата: Это потому что вы неверно провели документ начисление з/пл за март, но это надо обсуждать в новой теме. Не спешите сдавать Расчет пока не разберетесь. А вообще, то что у вас лишний вычет, вы должны были заметить еще 30.03, при начислении з/пл и выплате, теперь у вас неверно исчислен и удержан НДФЛ.по стр. 130 Расчета за 1 кв. должно быть 3 вычета - Январь, Февраль, МартЯ поняла свою ошибку. Спасибо geomech что разъяснили. Уже пересчитала з/п за март 2023г. Перечислить же я могу это хвостик НДФЛ за март платежкой уведомлением?
Теперь по указанию не удержанного НДФЛ . Мне что теперь надо указывать не удержанную сумму по стр 170 или как положено поставить правильно исчисленную и удержанную сумму НДФЛ по стр 140 и 160? -
Цитата: Уже пересчитала з/п за март 2023г. Перечислить же я могу это хвостик НДФЛ за март платежкой уведомлением?Сначала налог надо удержать у физ. лица при выплате дохода и только потом перечислятьЦитата: Теперь по указанию не удержанного НДФЛ . Мне что теперь надо указывать не удержанную сумму по стр 170Нет, не надо.
По стр. 170 - Неудержанный налог отражаете, если налог совсем нельзя удержать, например, доход выдан в натуральной форме или доход выплатили, а НДФЛ по какой-то причине не удержали, а сотрудник уволился и налог совсем никак невозможно удержать, если сотрудник продолжает работать, то НДФЛ можно будет удержать с ближайшего дохода, тогда стр. 170 не заполняется.Цитата: как положено поставить правильно исчисленную и удержанную сумму НДФЛ по стр 140 и 160?Указываете верно исчисленный налог по стр. 140
и фактически удержанный по стр. 160 -
Цитата: фактически удержанный по стр. 160Я переделаю расходные ордера на выдачу зп за март 2023г. это всего два человека с вычетами, тогда налог фактический будет равен удержанному. Так ведь?
Только доплачу хвостик НДФЛ за март -
Цитата: Я переделаю расходные ордера на выдачу зп за март 2023г. это всего два человека с вычетами, тогда налог фактический будет равен удержанному. Так ведь?В смысле, переделаете? Выплата з/пл уж свершившийся факт.
-
Цитата: В смысле, переделаете? Выплата з/пл уж свершившийся факт.Добрый день.
Понимаю это не совсем корректно для понимания и учета , но что бы выйти из положения и не накрутить в программе непонятные действия. Мне так проще и работники вошли в положение. Завис недоплаченный НДФЛ за март 2023г. в балансе небольшая сумма.
Спасибо за ведения вопроса. Без ваших уточнений наломала бы дров в учете еще больше. -
Цитата: Понимаю это не совсем корректно для понимания и учета , но что бы выйти из положения и не накрутить в программе непонятные действия. Мне так проще и работники вошли в положение. Завис недоплаченный НДФЛ за март 2023г. в балансе небольшая сумма.На форуме мы точно не будем обсуждать данный поворот.
-
Цитата: Понимаю это не совсем корректно для понимания и учета , но что бы выйти из положения и не накрутить в программе непонятные действия. Мне так проще и работники вошли в положение. Завис недоплаченный НДФЛ за март 2023г. в балансе небольшая сумма.Добрый день!
На нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности.
Поскольку ответ, основанный на законе, дан, тему блокирую. Пожалуйста, ознакомьтесь с правилами форума, чтобы избежать замечаний модераторов в будущем.
